以成本核算為主線，管控全面預(yù)算

該公司企管部一方面通過日成本統(tǒng)計、周成本核算分析，最終形成每周的生產(chǎn)經(jīng)營導(dǎo)向，為公司下一周全面預(yù)算做方向性的數(shù)據(jù)支撐；一方面通過每天的日成本核算，管控各級單位全面預(yù)算工作日常開展情況，對異常情況進行分析、研究，對照全面預(yù)算工作目標分解日常成本消耗，做到有目標、有分解、有控制，各核算單位要形成日、周、月核算體系，定期形成分析結(jié)果，并在一定范圍內(nèi)進行通報，提出改進措施，管控公司進出廠所有原燃料及產(chǎn)成品成本核算，為生產(chǎn)經(jīng)營做好“晴雨表”。

以樹立標桿為手段，全員參與促提升

企管部作為該公司全面預(yù)算管理工作小組，主要負責公司各級單位的工作開展情況的督查、引導(dǎo)，形成月查、季查，年查的三查機制及月評先進、季度評優(yōu)、年度樹標桿的激勵考核，在檢查工作中，企業(yè)管理部深入基層，就全面預(yù)算管理工作的認識和開展情況及下一步工作計劃作出調(diào)整完善，為更好的實施全面預(yù)算工作奠定基礎(chǔ)。

以剛性考核為抓手，強化監(jiān)督追效益

全面預(yù)算工作首先從各級領(lǐng)導(dǎo)干部隊伍抓起，只有各級領(lǐng)導(dǎo)干部重視、參與才能有效推動工作的開展。企業(yè)管理部在全面預(yù)算管理考核辦法中將各單位的一把手與全面預(yù)算工作緊密掛靠，形成剛性考核機制，要求各單位將本單位預(yù)算目標由一把手分解到相關(guān)科室、車間、班組，落實到責任人，并制訂出本單位預(yù)算管理考核辦法，將考核辦法與日常的績效考核辦法相結(jié)合，以確保本單位預(yù)算方案有效執(zhí)行，預(yù)算目標受控；同時，該公司企管部及時對全面預(yù)算管理工作進行總結(jié)，對存在問題進行歸類分析，定措施，組織專業(yè)管理部門逐個解決，使各項預(yù)算工作進一步規(guī)范，強化監(jiān)督提高時效性和準確性，為實現(xiàn)全面追趕超越2億利潤目標保駕護航。